【水戸市版】相続税の悩みを解決できた事例

1.水戸市にお住まいのU様が「ご自宅を売却したことで相続税軽減につながった事例」

お客様の相談内容

売却物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は水戸市にお住まいの60代U様です。
保有する資産は不動産を含めて1億円以上あり、自身が亡くなった際に相続税が多額になる可能性があることを懸念していました。
U様は、お子様の相続税の負担を少しでも軽減させたいと考え、資産の一つである自宅を売却して手放し、新たな住替えを検討することにしました。
その過程で、不動産売却の相談とともに、生前に行える相続税対策についても知りたいと考え、不動産会社に相談することにしました。

解決したいトラブル・課題

不動産会社の探し方・選び方

U様は水戸市内で相続対策や不動産売却に実績のある不動産会社を選ぶことにしました。
選定にあたり、以下のポイントを重視しました。

• 不動産相続についての悩みにも対応してくれる
• 不動産売却の実績があり、スムーズな売却活動をサポートしてくれる

いくつかの不動産会社を訪れ、最終的に重視した点に加え、対応も親切で丁寧だったところに相談することにしました。

U様の「トラブル・課題」の解決方法

U様は相続税を軽減させるためにご自宅を手放すことを検討されていらっしゃいます。
しかし、不動産を手放したからといって必ずしも節税にはつながりません。
土地や建物は現金よりも相続税評価額が低くなるケースが多いため、売却して現金化した場合、逆に相続税が増える可能性があります。

そのため、U様には「生前贈与」を提案しました。

1．「生前贈与」とは

生前贈与とは、生前に財産を子や孫などに贈与することです。
生前贈与を行うことで、相続財産を減らし節税につなげることができます。

また、生前贈与には2種類があり、ご自身の事情に合わせて適切な判断を行うことが重要です。

• 暦年贈与（毎年110万円まで非課税）

1年間に110万円までの贈与は非課税。
毎年少しずつ贈与することで、長期的に相続財産を減らせる。
例：子や孫に毎年110万円ずつ贈与すると、10年で1,100万円を非課税で移転可能

• 相続時精算課税制度（2,500万円まで非課税）

60歳以上の親や祖父母から、18歳以上の子や孫に対して、合計2,500万円までの贈与が非課税。相続時にまとめて精算する制度。

2．「結果」

U様は、自宅を売却し、売却益の一部を生前贈与としてお子様に分けることで、将来的な相続税負担を大幅に軽減する目処が立ちました。

U様は、「将来的な相続税の負担を少しでも減らしたいと考えていたが、専門家の意見を聞きながら進められたことで安心して対策ができた。相談して本当に良かった。」と大変満足されていました。

2.水戸市にお住まいのT様が「自宅のリフォームをしたら相続税の節税ができた事例」

お客様の相談内容

売却物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は水戸市にお住まいの70代のT様です。
T様は自身の体調に不安を感じ始めて今後、自分が亡くなった際の相続について考えるようになりました。

ご自宅はお子様に引き継いでほしいと考えていましたが、築年数が古く、劣化している箇所もあるため、お子様からは「引き継ぐ気はない」と相続することを拒否されました。
売却を検討するにしても、売却手続きが分からず、どのように処分したら良いか悩んでいました。

解決したいトラブル・課題

不動産会社の探し方・選び方

T様は、市内にあるいくつかの不動産会社に問合せました。
その際に、

• 親身に話を聞いてくれた
• 空き家の売却や活用に知見がありさまざまな提案をしてくれた

上記2点が決め手になり相談する不動産会社を決めました。

T様の「トラブル・課題」の解決方法

T様のお話を詳しく聞くと「売却を検討しているが、本当は子どもに自宅を引き継いでほしい」とお子様へ相続することを強く望んでいらっしゃるようでした。
そのため、弊社は築古の自宅をリフォームすることを提案しました。

1．生前に不動産のリフォームするメリット

生前に不動産のリフォームを行うことで以下のメリットが得られます。

【生前に自宅をリフォームによるメリット】

①相続人が住みやすくなる
T様のお子様が「住みたくない」と言っていた理由の1つに、住宅の劣化がありました。
リフォームすることで居住環境が改善され、住みやすさが向上するため、相続後の活用の可能性が広がります。

②相続税の節税
リフォームを実施することで、相続税の課税対象となる現金資産を減らすことができます。
これにより、相続時における財産評価額が低くなり、最終的には相続税が軽減されます。

③資産価値が向上
老朽化した住宅は評価額が低くなりますが、リフォームにより資産価値が上がる可能性があります。将来的に売却を検討する場合も、有利に取引ができるでしょう。

2．「結果」

T様は弊社のアドバイスを参考に、老朽化した部分を中心にリフォームを実施することにしました。
お子様にも相談し、希望に近いリフォームを行ったことで、ご自宅を引き継ぐことを前向きに考えてくれるとおっしゃていたそうです。

さらに、リフォーム費用により、相続財産の現金部分を減らし、相続税の節税にもつなげることができました。

3.水戸市にお住まいのM様が、「相続税の支払いに困り、不動産会社に相談した事例」

お客様の相談内容

相続物件 概要

相談にいらしたお客様のプロフィール

お客様は高岡市にお住まいの50代のM様です。
お父様が亡くなり、ご実家を含めた遺産を相続されましたが、遺産のほとんどが土地や別荘といった不動産であり、預金がほとんどなかったため、相続税の支払いが困難な状況に陥っていました。
ご実家に移り住む予定がなかったM様はひとまず実家を売却し、その売却益を相続税の支払いに充てようと考え、不動産会社に相談に行かれました。

解決したいトラブル・課題

不動産会社の探し方・選び方

M様は、売却はもちろん、相続税に関する相談にも対応してくれそうな市内の不動産会社をネットで調べました。いくつかの不動産会社のサイトを比較した結果、

• 相続不動産の専門サイトが開設されていた
• サイト内に税理士との連携があると記載があり、相続税の問題にも精通していそう

上記2点を魅力に感じたところに相談することにしました。

M様の「トラブル・課題」の解決方法

M様が相続した遺産は預金が一切なく、ほとんどが不動産であったため、相続税の支払いが困難と悩んでいらっしゃいました。

1．相続税の支払いが困難な場合の対処法

①延納制度の活用
相続税を分割して納付する方法です。
ただし、延納期間中は利子税が発生するため、長期的な負担が懸念されます。

②物納制度の選択
現金での支払いが困難な場合、不動産などの資産で納税する方法です。
物納には適用条件があり、全てのケースで利用できるわけではないため、慎重な検討が必要です。

③不動産の売却による現金化
相続した不動産を売却して現金化することで、必要な相続税を一括で支払えるようにする方法です。
特に、実家に移り住む予定がない場合は、売却による現金化が最もスムーズで確実な対策となります。

不動産会社からは、上記の対処法を詳しく説明され、M様は「不動産の売却が最も確実に現金を調達でき、相続税問題を解決するために最適である」と判断されました。

2．「結果」

M様は、弊社の説明とサポートのもと、実家を売却する決断をしました。
売却によって得た現金を相続税の支払いに充てることで、相続税の支払い問題は無事に解決できそうです。

M様は、「相続税の支払いに関する不安があったが、専門家の意見を聞きながら売却を選択したことで、迅速かつ確実に問題を解決できた」と大変満足されていました。